Fel vid registrering leverantörsskuld 2008-12-31 - hur rätta till nu?

[TobbeG]

Hej,
Har nu tagit tag i pappersarbetet för 2009 och springer på problem med en gång...

I slutet av 2008 registrerade jag en verifikation "Levskuld 2008-12-31" som såg ut så här:
367  081209   Levskulder 2008-12-31
2440 Leverantörsskulder                                   11 667,00
2641 Ingående moms                   2 079,25
7410 PENSIONSFÖRSÄKRING         1 000,00
6992 Övr ej avdr gill kostn              170,00
5990 Övrig reklam                       2 318,50
5910 Annonsering                       2 084,00
4010 INKÖP LANZA                     4 015,25

However, nu när jag registrerar dessa fakturor under 2009-01 så upptäcker jag att konto 5990 ovan inte var 2318,50 utan 2218,50... Vilket givetvis får till följd att konto 2440 inte blir nollat efter att jag registrerar fakturorna...

Om jag går in och rättar upp det hela på verifikationen ovan (har inte stängt 2008 än) så får jag 100.- plus i balansrapporten... Hur löser jag detta? Var behöver jag justera mer för att få detta att stämma?

Det finns en post 2019 Redovisat resultat på balansrapporten... Är det månne här jag kan justera det så att det blir 0 i slutändan igen?

Mvh Tobbe "bokföringsnovis"

[Fredrik Stigsson]

Hej!
Du skall vända om denna kostnad om 100, det gör inget att du får plus i balansrapporten. Du har tagit upp en för hög kostnad under föregående år och därför blir det plus i år. Du kan inte bokföra detta mot kontot för eget kapital, då har du lurat skatteverket och de som läser ditt bokslut.