Hur bokföra pengar man är "skyldig" medlemmar?

[FredrikL]

Hej!

Jag driver ett projekt där folk som handlar via oss i butiker får tillbaka pengar från oss. Vi får pengar från butiken efter köpet, tar en marginal och ger pengarna som är kvar tillbaka till köparen. Nu kommer vi dock till ett problem - vi är ju egentligen "skyldiga" medlemmarna den här procenten de ska få tillbaka innan de betalats ut, och en utbetalning görs bara när användarna når upp till en viss summa.

Hur bokför vi det?

Helst ska det ju inte heller ses som en "vinst" om året tar slut, eftersom pengarna ska betalas tillbaka. Går det att ordna?

Företaget är ett handelsbolag.

Mvh,
Fredrik

[Fredrik Stigsson]

Hej,

det som skall betalas tillbaka till medlemmar kan bokföras som en skuld.

Exempel
Ni får 1 250 SEK inklusive moms från butiken och av det skall 100 SEK gå tillbaka till köparen.

1930 Bankgiro; Debet; 1 250
2611 Utg moms 25 %; Kredit; 250
3041 Tjänsteförsäljning, 25 %; Kredit; 1000
3049 Intäktsjustering, ej moms; Debet; 100
2891 Skuld till medlemmar; Kredit; 100

[FredrikL]

Perfekt, enormt tack för hjälpen! Du/ni är bäst!