Ett forum om bokföring

Hej,

jag har skapat mina momsunderlag i Visma 200 för kvartal 1. Tidigare har jag skapat det årsvis. Jag fock fram underlagen omsättning summa x och de beräknande momsbelopp.

Nu blir det dags för momsrapport kvartal 2. Gjorde en momskontroll och allt ser fint ut-förutom att det syns en avvikelse just på beloppet jag redovisade i kvartal 1.
Det står:
omsättning 0
beräknad moms moms 0
redovisat 50 000
total avvikelse 50 000

??


Varför detta? Kan jag ändå skapa nästa momsrapport?
Någon som vet vad som gick fel?
Eller blir det alltid så?

//

tänkte fråga en sak...ni som är proffs i ekonomiområdet och/eller jobbat åt andra inom ämnet.

Får jag fråga vilken utbildningsbakgrund ni har? Det jag funderar på är..jag har en kandidatexamen där några ekonomikurser har varit obligatoriska. Jag jobbar med bokföring, bokslut och mycket mer i det egna bolaget och fixar vår årsredovisning själv. Trots all erfarenhet är det ett antal frågor som dyker upp i takt med att vi kontinuerligt utvecklar bolaget. Jag undrar om det skulle vara lämpligt att skaffa mig en formell utbildning som erbjuds på marknaden, som redovisningsekonom exempelvis, eller ekonomiassistent eller vad det som är olika firmor erbjuder. Frågan jag ställer mig är, om i dessa utbildningar behandlas mer komplexa frågor? En del frågor jag ställer här...borde jag inte ställa dessa om jag hade läst en sådan utbidning, eller kan man nöja sig med att läsa böcker? Jag hittade böcker som..vanliga redovisningsfel , bokslut K2/K3.....

Vad har ni för erfarenhet? Dyker vissa frågor alltid upp? Blir man aldrig tillräckligt påläst? Är en formell utbildning i fickan bäst? Vad gör ni om ni inte har rätt svar direkt? Eller har ni alltid rätt svar?
Skulle jag vidareutbilda mig endast genom upplagsvärk har man ändå aldrig en typ av bekräftelse att du gör rätt senare, eller att man uppfattad allt rätt. Att läsa en bok och gör det själv i praktiken sen betyder inte att det inte blir fel...förstår ni vad jag menar?

Kanske den ena och andra har några synpunkter?

Trevlig midsommar!
//

Hej,

Vi leasade en bil för 4 år sedan. Jag har inte bokfört bilens värde som tillgång (var det fel kanske?) utan bokförde endast den första förhöjd avgift och sedan fortlöpande avgiften varje månad.

Nu får vi en ny bil och fakturan för första förhöjd hyra. den tidigare leasade bilen "köper" dem och vi fått en kreditering på separat faktura.
Dvs:
vi ska betala summa x
vi får tillbaka summa y
Enklare uttryckt x-y=att betala

Hur bokför jag detta nu?
Antar vi 80 000 inkl. moms kostar bilens 1 hyra
jag får 15 000 inkl. tillbaka
jag betala 65 000

kan jag bokföra 52 000 som första hyra
13 000/2= 6500 ingående moms
6500 leasing?

Eller blir det fel?

Tack för hjälpen.

Hej,

från och med det här året ska jag deklarera moms kvartalsvis. Nu dyker några frågor upp om tidspunkt för redovisning.
Än så länge bokför jag enligt kontantmetod.

Ingående och utgående moms redovisar jag när jag betalat respektive fått betalning.
Nu läste jag dock att andra regler gäller vid EU handel. Inköp av varor från annat EU land ska jag redovisa när varan levererats. Dvs. har jag betalat innan varorna anlände hos min svensk kund ska jag justera utbetalningen. Samma om jag egentligen har tid på mig att betala min leverantör. Eftersom varan ska redovisas i den period den levererats. Ok..rätt så här långt?

Vad händer dock med min försäljning? Ska jag även redovisa mina försäljning i respektive period när det rör sig EU handel?
Exempel:
En kund betalar i förskott 20% av fakturasumman den 15 juni.
Vi beställer varan inom EU
Varan anländer den 10 juli
kunden betalar resten.


Egentligen skulle jag ju redovisa utg.moms för förskottsbeloppet i period april-juni, och resten juli-sept.
Men varan kommer från EU, eller spelar inte någon roll vid försäljning utan bara vid inköp?

Det är dessutom så att i mitt exempel ingår även en del av varor som kommer från vårt lager här i Sverige det vore ju väldigt krångligt om den redovisningen av utg. moms skulle delas upp....

Någon som vet hur det ska vara rätt?

Tack
//

God morgon,

jag har ett tankeproblem angående bokföring med € valutakontot.

Vi har skapat ett € valutakonto och köpte € via FX trade  till en kurs på 9,34. I bankutdraget finns motbeloppet i SEK vilket jag tänkte använda som bokföringsbelopp.
Min tanke var nu så klart när jag utför en utbetalning i € från valutakontot att jag använder som motvärde 9,34 precis som mina € kostade för företaget (AB).
Nu står det dock på betalningsutdraget för en faktura jag betalade på 230€ att motvärde ligger på 9,37 eftersom kursen stigit. Men sek beloppet belastades ju inte från sek konto, utan endast € beloppet.
Det är ju anledningen till vårt FX trade köp för att slippa dessa valutasvängningar och tillhörande osäkerheten. Skulle jag nu bokföra motbeloppet av den verkliga betalningen har jag faktiskt inget fördel alls med att köpa € till låga kurser, eller tänker jag fel?

Går det bra att bokföra alla betalningar med kursen 9,34 eftersom det är det belopp mina € kostade vid den tidpunkt? Och anpassa valutakontot vid bokslut till skatteverkets kurs den 31.12.?

Till info..jag använder kontantmetod vid bokföring.

Tack så jättemycket för lite hjälp.

//

God morgon,

vi fick köpa ett programvara som är viktigt för vår verksamhet för att kunna lämna kostnadsförslag till kunder. Pris ca 32 000 sek. Det har köpts i Tyskland, dvs. inköp inom EU.
Fråga 1: är detta en vara eller tjänst? Vi har fått en CD skiva som installeras på dator, fast att det är licensen som betalas inte mjukvaran. Skulle gissa att det är inköp av tjänst från annat EU land?
Fråga 2: får jag dra av hela kostnad kostnad direkt? Eller behöver jag skriva av det i takt av typ 3 år?

Tack för hjälpen..
//

Hej,

det här med överavskrivning är fortfarande en sak jag har svårt med.

Revisorn gjorde en överavskrivning på inventarier vid första bokslut 2011 (förlängt räkenskapsår).
För att hålla det så enkelt som möjligt för mig som nu sedan 2012 fixa böckerna själva har jag valt att fortsätta med en linjär avskrivning på 5 år. Det betyder att en del inventarier har bara några få månader kvar nu 2015 tills dem är avskrivna. Vid bokslut 2015 ska jag väl återföra beloppet obeskattade reserver från överavskrivningarna? Detta påverkar väl resultatet? Det vill säga jag behöver betala skatt på det. Hur skulle en sådan bokning rent bokföringsmässigt se ut?

Tack för era synpunkter.

//

Hej,

samma frågor varje år

Har fått en faktura i dez. som betalas i januari och är avsedd för perioden januari 2015.
Förra året har jag bortsett ifrån att ta med fakturan vid bokslut och tänkte göra det den gången med, men blev osäker nu igen om det var rätt?

Hade det varit en utgift för 2014 skulle jag ju ta med den, men både utgiften samt utbetalningen är 2015 så berör det väl inte mig för bokslutet?  Eller har fakturans datum en betydelse då kanske momsen ska redovisas 2014?
Dock att bokföra det på leverantörsskulden passar inte och inte heller som förutbetald kostnad

tack för hjälpen..
//

Hej och god fortsättning!

Vi har i vårt eget AB inte ännu lämnat någon julgåva till oss själva.
Finns det möjlighet att bokföra det som upplupen kostnad och köper gåvorna först nu i januari? Eller måste julgåvan överlämnas innan jul för att vara avdragsgiltig för året 2014?

Tack på förhand.

//

Hej,

jag undrar en sak angående bilförmån. Vi har 50% vardera på bilförmån (har fått godkännande för justering av Skatteverket.)

Kan man bortse från beräkning av bilförmån för december månaden på grund av man har varit bortrest i 4 veckor i sträck under året? (mitt av nov-mitt av dec). Om vi kan styrka det med flygbiljetter exempelvis? Eller beräknas alltid förmånen?

Tack för hjälpen
//

Hej,

jag undrar hur affärsresor företaget betalar till sin kund ska behandlas vad det gäller avdrag och skatt.

Företaget ska betalar följande till en av sina kunder:

Flyg
Boende
Projektvisning på leverantör
mat
Evenemang..t.ex. konsert/teater fotboll eller liknade
Taxi

Får företaget göra avdrag på det?

Ska tillägga en fråga, kan man periodisera en sådan utgift?

Tack för hjälpen och/eller vägledning

//

Hej igen,

i början av året hade vi köpt en husvagn i företaget eftersom vi skulle utföra ett jobb där vi skulle bo i vagnen på byggplatsen. Nu dröjer uppdraget och det ser inte ut som om det blir något detta år. Måste jag ändå skriva av husvagn med 20% även om den inte en enda dag har varit i bruk? Den är än så länge inte ens registrerat. Finns det möjlighet att skjuta fram avskrivningen?

Tack för ett svar..

//

Hej,

jag undrar hur man kan använda fritt eget kapital.
Vi har sedan 3 år gott med vinst som finns som fritt eget kapital. Måste dessa finnas som likvida medel vid årets slut? Eller kan man använda pengarna för att investera i varor eller liknande eller för att betala en skuld företaget har? Hur bör det i så fall bokföras?

Tack för hjälpen.

Hej,

följande situation, gäller AB:

2013 köptes varor från Tyskland. Eftersom vi lämnar momsdeklaration i Tyskland och får våra moms tillbaka från Tyskland brukar jag bokföra en momsfordran om vi får en faktura med 19% på. Under våren året efter får jag pengarna tillbaka och bokar bort momsfordran. Nettovärdet av varan är mitt varuinköp som underlag för att räknar fram 25% svensk moms.
Nu gorde jag ett fel 2013 där jag bokförde inköp av varuförvärv från utland, min momsfordran med fel belopp. Misstaget beror på att jag bokförde € beloppet som Sek. Dvs. 150sek vilket borde vara 1300sek.
Vid lagerinventeringen har jag tagit med alla varor som finns i lagret med rätt belopp.
Momsfordran jag skickade till Tyskland i maj 2014 är högre än vid bokslutet med som sagt 1300,-
Hur bokför jag denna skillnad.
Måste jag ändra min bokföringen 2013, med tillhörande momsredovisningen samt årsredovisningen?
Eller går det slippa genom att korrigera det hela 2014? Om jag hur? Vid lagerförändringen har jag tagit med allt, känner ändå att jag borde bokföra 1300sek som typ av försäljning för det här året för att åtminstone korrigera felet på något sätt.

Vad rekommenderar ni?

Tack för hjälpen,
//

Tänkte tillägga att räknefelet medför att varan bokfördes med ett högre beloppet dvs. kostnaden är högre än det borde vara eftersom momsen jag dragit av var för för lite....

Hej,

jag behöver ta upp den frågan igen eftersom det nu blir aktuellt att kommentera omsättningens ökning med mer än 30%.

Jag ställde ju den frågan innan, och som jag förstått ska jag kommentera den ökande omsättningen. Jag ser inget praktiskt exempel i K2 regelverket för detta.

Hur ska jag då göra i praktiken för att uppfylla formella krav?
Jag har min flerårsöversikt och som nyckeltal redovisar jag soliditeten.
I beskrivningen vad verksamheten sysslar med anger jag vad vi jobbar med.
- ska jag endast komplettera med en mening till i verksamhetsbeskrivning?
- ska jag ange nyckeltal för nettoomsättningen
- eller ska jag under min flerårsöversikt lägga till en liten kommentar just varför ömsättningen har ökat?

Eller får jag välja kanske?

Tack för era synpunkter!
//

Hej,

följande situation:

Ett AB i Sverige köper varor från en leverantör i Tyskland. Varorna levereras dock inte till Sverige utan levereras till en privatkund i Tyskland.
Vi kommer då att få en faktura med 19%moms, eftersom det nu inte är en momsfri leverans inom EU.

Hur fakturerar vi försäljningen till privatkunden?
Vi har ett tyskt Vat-nummer.

Broschyren hos skatteverket är inte riktigt "lättläst". Någon här som har en vägledning till  mig?

Tack på förhand.
//

Hej ,

Företaget (Aktiebolag) kommer att köpa en husvagn för att ha övernattnings plats för våra byggare på olika byggplatser.
Under tiden där den inte används i företaget tänker vi avställa husvagnen för att inte riskera att bli förmånsbeskattade.
Hur påverkas avskrivningsbeloppet? Blir den mindre om husvagnen exempelvis endast var registrerad i 8 månader om året?

Finns det kanske några andra saker att tänka på i sammanhanget med husvagn i bolaget i byggbranschen?

Tack på förhand.
//

Hej,

vi har ett AB och en bifirma till bolaget. Nu har vår bfiirma utvecklat sig rätt så bra och tanken är att så småningom registrerar bifirman som eget Aktiebolag. Det ska precis som det ursprungliga bolaget vara privatägt. Jag undrar vilka möjligheter som finns och hur man enklast går till väga. Vi vill egentligen inte att bifirman, efter den blev ett eget AB, har som "startdatum" det datum där det blev ett AB utan helst sedan det registrerades från allra första början. Kunder känner sig ju tryggare om dem kan kolla ett bolag hos Allabolag att företaget finns redan i 4 år och inte är nystartat.

Hur kan man då göra?

Tack för era synpunkter.

//

God morgon,

jag har haft en utgift för utbildning som kommer att äga rum 2014. Eftersom beloppet understiger 5000,- har jag redan bokfört det som kostnad för 2013.
Då denna utbildning görs i utlandet tillkommer dock resekostnader och traktamente. Räknar jag ihop dessa kostnader kommer beloppet inklusive kursen att överstiga 5000,-.

Hur ser det ut då, ska jag i så fall beräkna kringkostnader och bokföra kursen som förutbetald kostnad istället för att kostnadsföra det direkt? Eller räknar man kursavgift och traktamente för sig?

Tack för hjälpen
//

Hej,

tydligen gjorde jag ett miss vid inventeringen av förra bokslutet. Jag börjar med att samla ihop information redan för årets lagerinventering och upptäckte att en vara som jag inventerade med 120st per balansdagen i verkligheten är 175st trots att jag solde några st.   **upps**

Vad ska jag göra? Det handlar om ca. 2000,- sek som jag har mer i laget än jag angett innan, blir det problematiskt? Eller ska jag behandla det som typ "lärde mig något" och tar upp det verkliga värdet?

Tack för era synpunkter.

//