Ett forum om bokföring

A. Ok, kan vi skriva ut moms på denna faktura? Igentligen borde väl fakturan skrivas ut av lägenhetsinnehavaren då vi bara tar emot pengarna som en mellanhand (nästan som en bank)

B. Lägenhetsinnehavarna vill ha en faktura på en provision vi tagit ut. Vi tar också ut moms på provisionen, och därför behöver den anges till dom så att de eventuellt kan återkalla den från Skatteverket.

Hej,

Vi är ett AB som tillhandahåller en bokningsservice av lägenheter.
Vi har en hemsida där vi marknadsför lägenheter som inte ägs av oss, vi förmedlar dom endast.
Kunden bokar online och betalar med kort direkt till oss. Efter han bott i lägenheten betalar vi lägenhetsinnehavaren hans del och behåller vår provision.

Min fråga:
Hur ska fakturorna se ut till
A - kunden som bokat lägenheten, vi kan väl inte ställa ut en faktura på hela beloppet som kunden betalat, då endast en liten del är vår intäkt? (provisionen)
B - lägenhetsinnehavaren (ställer vi ut en faktura på vår provision, men hur ska den se ut? Han betalar ju aldrg in något till oss, vi har ju bara behållt vår del av kundens betalning och betalat honom hans del.

Mvh,

Olof

Hejsan,

hur noga är det för ett mindre privat AB att allt matchar?

Vi har flera olika konton, och även både EURO och SEK konton, hur noga är en revisor att alla siffror stämmer vid bokslutet?

Vad är vanligt att ha överseende med?

Mvh Olof

Hej,

Jag undrar vad man behöver tänka på om man ska utfärda en faktura åt någon annan,
till exempel vill vissa av våra kunder ha hjälp att utfärda en faktura till klienter som vi ordnat åt dem. Vi förmedlar lägenheter.

Vänliga Hälsningar, Olof

Okej, tack.

Men kommer man inte ha en fel summa för löner då?

Hejsan,

Vi får bidrag av Arbetsförmedlingen för en av våra anställda, sk instegsjobb.
Så nu har vi fått tillbaka pengar för arbetade månader; okt, nov, dec.

Hur bokförs detta? Kan jag bokföra det Debit1910, Kredit Löner?

Hejsan,

När man bokför löner blir det ju 2710 personalskatt debet, sen när man betalar in skatten via skattedeklarationen tar man 2710 kredit?
Min fråga är, hur man sen kan se i sin rapport hur mycket personalskatt man haft i kostnader? Imed att kontona på detta viset tar ut varandra.

Mvh Olof

Hejsan,

I ett mindre AB har vi ett kreditkort för företaget. Detta använda för att köpa diverse saker, luncher, dryck till anställda, presenter osv.
Hur bokförs sådana saker, om vi tar exemplet att chefen är ute och äter en lunch och betalar med kortet? Är det ens okej att göra så? Och om inte, vad ska man då i efterhand göra?

Vänliga hälsningar Olof

Hej, lånar denna tråd lite,

Tim, skulle du kunna förklara lite närmre vad du menar med (Den anställde påförs förmånsvärde - f.n. 76 kr för lunch eller middag. Beloppet ingår som underlag för skatteavdrag och arbetsgivaravgifter) ? Förstår inte riktigt exakt vad mer man behöver göra än att bokföra det på konto 7382.

Mvh Olof

Hejsan,

Såg att man ej för göra avderag för internrepresentation som tex personalfest mer än två ggr/år.

Hur bokför man den tredje personalfesten? Är det då bara att man väljer konto representation ej avdragsgill?

Det drar ju ner ens resultat detta med, men ingen moms tillbaka.

Vänliga hälsningar Olof

Hur allvarligt är det om man bokför en händelse på fel månad, om man tex bokför en intäkt som skedde i Juli i en verifikation som säger augusti?
Är det tillräckligt allvarligt för att man ska behöva försöka ändra det så det blir rätt?

Och om man lämnat momsredovisningen för en månad, men månaden efter hittar en faktura på perioden, är det då ok att ta upp den på nuvarande månad så det inte blir fel med moms deklarationen?


Mvh Olof

Hej,

Du behöver fylla i och skicka in en ändringsanmälan till skatteverket. Nedan är en länk till blanketten SKV 4639.

http://www.skatteverket.se/blanketterbroschyrer/blankett/info/4639.4.39f16f103821c58f680006720.html?posid=1

Bara en fråga till om detta, det blir ju alltså fyra verifikationer på en faktura, hur skapar du bokföringsunderlag för alla verifikationerna? Måste man kopiera samma faktura eller?

Hej,

Snart bokslut för 2009, och vårt nystartade AB har en hög vinst som vi vill låta fortsätta jobba för företaget.
Vad kan vi göra för att undvika att skatta på årets vinst?

Om vi avsätter till periodiseringsfonder så förstår jag det som att 25 % är tillåtet, sedan skatta på de resterande 75%?
Men kan man under nästa år så att säga använda dessa pengar eller är de låsta i fonden?

Några överavskrivningar är inte möjligt då vi ej har några större tillgångar i BR.
Men finns det något knep med aktieutdelning, eller förskottslöner?

Någon särskild allmän investeringsmöjlighet?

(Bolagsskatten är 26.3 ?)
Alla tips är uppskattade.

Mvh Olof

Jag tackar! Det går bra att göra manuella verifikationer.