Ett forum om bokföring

Jag ska göra bokslut för en enskild firma och vet inte riktigt hur jag ska gå tillväga.
Tidigare år har obetalda fakturor bokats på 1510, dock kan jag inte se vilket motkonto detta har bokats på.
År 2010 har merparten av dessa betalats och jag ska därmed bokföra detta. Hur gör jag?
Jag har bokat försäljningen i kredit samt använt 2018 i debet, men summan av dessa ligger ju även på 1510. Hur får jag bort dem därifrån?

Då ett par studenter har gjort ett arbete åt mitt företag har man köpt ett presentkort på ett par tusen till dem som tack för hjälpen. Hur kan jag bokföra detta?

Ett företag har under november månad föregående år köpt in en inventarie. Hur snart börjar man med avskrivningarna? - direkt eller avvaktar man tills efter bokslut? Jag har inte gjort några avskrivningar hittills under nov och dec, men det kanske jag skulle ha gjort?

Jag har fått en faktura avseende kundrepresentation som gäller för en fotbollsmatch i utlandet.
Hur stor del är här avdragsgill? Jag läser i min bok följande: "Avdrag medges för inträde till kulturella eller idrottsliga evenemang om beloppet kan anses skäligt, vilket innebär att även kostnader över 90 kr per person kan medges. Enligt SKV är t.ex. teaterbiljetter o andra typer av aktiviteter avdragsgilla upp till 180kr exkl moms per person."

Då detta rör sig om lite större summor - vi snackar tusenlappar - kan jag inte tänka mig att hela beloppet skulle kunna vara avdragsgillt. Ngn som är insatt i detta?

I företaget jag arbetar har arbetssättet varit att alla fakturor och verifikationer under en månad samlas och läggs i datumordning och bokförs sedan vid månadens slut. Detta för att få dem i datumordning. Vi har nu kommit att ifrågasätta detta arbetssätt. Finns det ngt som säger att jag måste sköta mina verifikat enligt ovanstående - eller kan jag helt enkelt lägga in dem i bokföringssystemet direkt när jag får dem på mitt bord? Detta kommer ju att innebära att verifikaten inte ligger helt och hållet i datumordning.

Ett företag som jag sköter bokföringen för har hittills under året gjort ett såpass stort minusresultat att det egna kapitalet har förbrukats. Jag har kontaktat ägaren för företaget och sagt att de måste upprätta en kontrollbalansräkning snarast.
Då jag är rätt grön på området har jag lite funderingar kring detta.

- Är det mitt ansvar att se till att kontrollbalansräkningen genomförs? Jag har sagt till om detta ett par gånger nu, men ännu har inget gjorts. Vill inte att det ska bli mitt fel framöver om denna inte genomförs inom den tiden som gäller.. 
- Enligt uppgifter så ska styrelsen upprätta kontrollbalansräkningen. Ska jag som bokför åt företaget vara med då denna upprättas?

Vi har blivit fakturerade för en garanti som gäller i ett par år av våran server. Vilket konto kan användas här?

Hur fungerar det med aktieägartillskott? Jag har läst att det finns såväl ovillkorade som villkorade.
Om jag har en firma som har haft ett dåligt år så har en aktieägare privat tillsatt medel som bokats till konto 2093.
Min primära fråga är huruvida det är möjligt för aktieägaren att kunna plocka ut dessa pengar då det går bättre för företaget..
Är det några särskilda villkor som gäller?

Tre anställda i företaget har varit iväg på ett utbildningsmöte som har varat i två dagar.
Under dessa dagar har de haft ett antal arbetsmöten med tillhörande middag/lunch.
Kan jag bokföra alla dessa middagar som intern representation trots att vissa sammanfaller under samma dag?
Eller ska dessa kostnader istället bokas på konto 7690?

Om en chef i ett dotterbolag tar med sig några representanter i moderbolaget ut på en affärslunch - räknas detta som representation trots att alla är anställda inom samma koncern? Om inte - ska alla beskattas för detta tillfälle?

Jag har en frågeställning som kanske ngn smart kan hjälpa mig att få bukt med.

Saken är den att företaget som jag bokför för utför garantiarbeten på bilar som de har byggt.
Vissa av dessa garantiarbeten utförs av externa verkstäder som i sin tur fakturerar oss. Detta är inga konstigheter, utan vi bokför kostnaden som ett garantiarbete och betalar denna leverantörsskuld som vanligt.

Men hur blir det när vi utför ett garantiarbete internt – vi använder oss av material som ska tas ifrån lager samt att vi har en lönekostnad för de x antal timmar som arbetet tar att utföra. Jag vill gärna få med denna kostnad i resultatrapporten, men vet inte alls hur man ska gå tillväga. Vi kan ju skapa en order som vi sedan fakturerar till oss själva (därmed dras produkterna som används ifrån lager och vi specificerar antalet arbetstimmar) men denna faktura kan ju aldrig betalas. Är det ngn som har ngt förslag på hur man kan gå tillväga för att få bokat denna kostnad som uppstår?

Jag har fått en faktura som ska bokföras och denna har betalats privat av en person som sköter fakturorna -detta pga att denne hade missat att skicka vidare fakturan till mig. Hur bokför jag detta? Företaget behöver alltså inte betala tillbaka detta, utan han tog den på sig pga sin miss. Företaget ifråga är ett AB.

Har fått en faktura på en förnyelse av företagslicenser vad gäller ett planeringsprogram som vi har installerat på datorn.
Tidigare har denna kostnad blivit bokförd olika - 6530, 6540 och 6100 har tidigare använts.
Personligen skulle jag vilja lägga detta på 5420 - passar inte detta bättre?

Jag har fått försäkringspapper på en truck. Tidigare har denna bokförts på 6310. Är detta konto verkligen lämpligt?

Ett företag har köpt in nya datorer till några av de anställda.
Tre nya datorer har köpts in à 9000 kr. Lägger jag ihop dessa blir det 27 000 kr och därmed överstiger jag ett halvt prisbasbelopp. Hur ska jag göra här? Kan jag ändå bokföra dessa som förbrukningsinventarier då dessa egentligen inte har ett samband med varann?

Vi har fått en faktura ifrån Soliditet där dom debiterar oss en årsavgift för att få använda oss av deras logotyp som visar att vi är kreditvärdiga. Vilket konto använder jag här? 6990 Övr externa kostnader eller finns det ngt konto som är bättre lämpat?

Jag har ett företag som sysslar med rekrytering. I samband med en sådan så har vi betalat en kostnad för en jobbannons i en tidning som sedan ska faktureras vidare till företaget som köpt tjänsten av oss.

Hur bokför jag denna och hur gör jag vid min fakturering? Vi vill ju inte att denna kostnaden ska belasta vårat resultat och kan därmed inte lägga den på 5910.

Jag funderar på om det är möjligt att boka kostnaden för annonsen under 1680 och sedan motboka detta konto vid fakturering.  1680 används då istället för att använda mig av 3051. Kan jag göra såhär och hur gör jag med momsen då?

Ett företag som jag precis har börjat att bokföra för har nu i november fått in en summa på sitt skattekonto med texten "Omräkning slutlig skatt". Vad innebär detta?

Ett moderföretag ska starta ett dotterbolag och har därmed betalat in 50 000 kr i aktiekapital på det nya företagskontot.
Hur bokför jag denna transaktion?

Jag ska bokföra en kostnad för inköpt kavaj, byxa samt skjorta. Jag har tittat i min lathund som jag har fått ifrån FAR SRS Förlag och i denna står det att denna förmån är skattefri om arbetsgivarens namn, symbol eller logo är varaktigt placerad på klädseln och i detta fallet har man en broderad logo på kläderna. Plaggen är till för att användas i tjänsten. Hur hanterar jag denna kostnad - hur ska den bokas och ska detta vara med på lönespecen?