Forumnyheter:

Nytt forum om bokföring!

Huvudmeny

Visa inlägg

Denna sektion låter dig visa alla inlägg som denna medlem har skrivit. Observera att du bara kan se inlägg gjorda i tavlor som du har tillgång till.

Visa inlägg

Ämnen - Acka

#1
Hej, har jag tolkat det rätt, när jag efter det att jag bokfört 2019 (redovisat resultat) mot 8999, bokför som följer för att fixa verifikationen som jag kallar "Nollställning av eget kapital":
K2011 (egna varuuttag)    mot D2010
K2012 (egna skatter)        mot D2010
K2013 (egna uttag)           mot D2010
D2018 (egna insättn)        mot K2010
K2019 (om neg resultat)   mot D2010
D2019 (om pos resultat)   mot K2010

Summan av kardemumman blir då det egna kapitalet!!!????

Stämmer min tankegång, tacksam för ett bekräftande eller synpunkter/rättelser.
Mvh
Acka :-\
#2
Hejl
Det händer att jag är borta på olika konvent över natten (2-3 d) och betalar kostnaderna privat (hotell, mat, inträdesbiljetter osv) och brukar kontera utgifterna under 5800. Bör jag göra på annat sätt och undrar i så fall hur jag lämpligen tar upp dessa kostnader och vilka konton (basplan) som ska belastas? De vanliga traktamentsreglerna för hel- halv- natt-trakt samt vad dessa innebär har jag läst mig till, men hur praktisera detta i enskild firma

Ibland är jag borta bara en dag/en halv dag. Vad gäller för lunch/middag-kostnad då? Kan jag göra något avdrag för kostnaden (hade ju varit billigare att äta hemma) och hur kontera i så fall.  Det gäller bara mig själv, inte representation där jag bjuder någon fler.

Mvh
Acka

#3
Hej, vad händer om man efter 5 år fortfarande har ett underskott (om än ett litet belopp) och inte kunnat dra av det mot ett överskott? (Förutom att tänka i andra banor/kanske lägga ner).
Mvh
Acka
#4
Hej,vid en titt i BR ser jag att 1250 Datorer har ing balans 6127,-- och utg 6127,--, därutöver har 1258 Ack nedskrivn datorer minus samma belopp. S:a anläggningstillgångar 0,--.

Beloppen på dessa konton följer med som ing balans året efter, (2010 och 2011 BR ser precis likadana ut med dessa belopp o konton och summa). Något är ju fel, men hur bokar jag bort dessa? Det finns ju inget kvar att skriva av.
Mvh
Acka
#5
Hej, hoppas alla haft en trevlig jul och får ett kommande gott slut.
Har ett litet bekymmer inför årskskiftet och kostnader på faktura som gäller både 2011 och 2012:
Har en tfnfaktura som  skall vara betald 120107. Den innehåller 875:- för samtal mm avseende 2011 samt bredband och mobila tjänster för 438:- avseende 2012. Totalt 1313:-. Måste väl delas upp per år, fast betalning sker 2012.
Hur bokför jag denna nu vid årsslut? Har enskild firma, kontantmetoden.

Tacksam för ett klarläggande//Acka
#6
Allmänt / Utlandstraktamente
september 28, 2011, 04:55:36 PM
Hej, är dålig på det här med traktamente och hur allt ska konteras,  som har med en sådan resa att göra, har enskild firma.
- Gjorde en bil-tripp till Tyskland för några veckor sedan.Åkte tidigt en morgon.
- På vägen ner genom Sverige, gjorde jag ett kundbesök och övernattade där privat.(Dygn 1, Sverige)
- Fortsatte sen tidigt på morgonen till Lybeck, för ytterligare ett kundbesök, hotellövernattning.(Dygn 2, Tyskland)
- Fortsatte till Hamburg som var slutmålet för affärsresan, även där ett kundbesök.Hotellövernattning 2 dygn (tog en extra dag för ett
   privat dags-besök några mil söder om Hamburg.((Dygn 3-5, Tyskland)
- Sen bar det av hemåt igen. Sonen (som är behjälplig i firman) och jag växelkörde, så vi var hemma i Uppsala mitt i natten,
   avresedagen.(Dygn 6, Tyskland/Sverige).
Hur kommer det här att se ut traktament-mässigt? Vad jag förstår kan jag yrka avdrag (som avser fördyrad levnadskostnad=mat?) på 576:-/dygn i Tyskland och 200:-/dygn i Sverige?  Vad avser hotellkostnader m m, så drar jag av det som vanligt?  Milersättning i deklarationen ruta 806?

Trevligt om någon vill bolla frågorna med mig, känns knepigt att få ihop det hela och vet inte om jag tänker rätt?!? Kanske ska man tänka på något mer? Hur gör jag med sonens kostnader, är ju i praktiken en firma-kostnad. 

Ha en bra dag!
ACKA

 
#7
Löpande bokföring / Hur hantera "kassarabatt"?
september 02, 2011, 03:10:13 PM
Hej, har en faktura från Glocalnet där jag kan välja på att betala 731:-, eller få 100:- rabatt och bara betala 631:- (självklart väljer jag det lägre beloppet. Blir inte klok på hur jag ska kontera. Kan jag se det som en vanlig faktura på beloppet 631:- (o kontera som jag brukar), eller måste jag blanda in "kassarabatten" och hur konterar jag då? Både D o K på 3731?
Mvh
Acka ???
#8
Hej, om jag ger ut en produkt i reklamsyfte, ska jag då bokföra D5990 och K4010? Om jag tar ut en produkt för eget bruk, ska jag då bokföra D2011 och K3052 + 2621 (vi 25%moms), (inget försäljningspålägg, då jag som privatperson skulle kunna köpa  produkten till samma pris som inköpspriset på annat sätt, annars kanske K3054 också vore aktuell?). Har jag fel?
Mvh
Acka
#9
Skatt och deklaration / Ink 1 + NE
april 13, 2011, 08:32:41 PM
Hej, någon har hummat om att beloppen i spec till ink 1 för år 2010 "Avstämning av föregående års egenavgifter m m" :       Föregående års medgivna avdrag för egenavg m m i näring 
Föregående års påförda egenavgifter och allmän löneavgift,      ska kontrolleras, i så fall, mot vad? Var?

Påverkar/ska dessa belopp med i deklarationen för 2010? hur/var i så fall?

Hoppas någon förstår mina frågetecken!!!!????

Eller kan jag bara glömma ovanstående fundering?

Har också ett belopp under "Periodiseringsfond (kontrollera att uppgifterna är riktiga innan du använder dem)" står det i samma spec för ink 1 med undertexten "Beräknat återstående saldo 2010 års taxering"

Där uppstår nästa frågetecken?! Vad ska jag "använda" detta belopp till?

Mvh
Acka
#10
Bokslut och årsredovisning / Förenklat årsbokslut
april 10, 2011, 10:47:34 AM
Hej, ska göra förenklat årsbokslut. Antar att den summa som ska hamna i R11 (bokfört resultat)/Förenklat årsbokslut,  torde vara densamma som Resultatrapportens beräknade resultat ???? Om så är fallet, så är jag nog ute på det hala just nu. Tacksam för svar och en ev förklaring hur det hänger ihop. ???

Mvh
Acka
#11
Löpande bokföring / Avdragsgillt eller ej?
mars 16, 2011, 08:08:06 PM
Hej igen!

Såg att t ex gåva till WHF inte är avdragsgill, men är ju en "kostnad" och konteras på 6993 vilket ju "sänker" resultatet i RR. I mina enkla ögon tolkar jag det som en kostnadssänkning. Hur ska det tolkas/var gör man avdraget för det som är avdragsgillt? Det finns ju 6991 - övr avdr gill kostn och 6992 - övr ej avdr gill kostnader, men båda hamnar ju som en kostnad i RR och "sänker" resultatet??

Ni får ursäkta en oförstående, kanske någon kan förklara hur jag ska tänka för att få ihop det hela? ;) :P

Mvh
Acka
#12
Löpande bokföring / Bokföra seminarie-biljett
mars 16, 2011, 07:38:00 PM
Hej, första gången jag är inne på forumet, verkar finnas en hel del att hämta här. Har just nu en liten fundering:

Har EF och redovisar enligt kontantmetoden. På vilket/vilka bas-konton är det lämpligast att bokföra kostnad för seminarium, som i praktiken innehåller både egen utb (7610?), tillfälle till konsultation/utbyte med kollegor i samma bransch (6991?), samt egen info till nya som introduceras i branschen (6390?). Är det ok och har det egentligen någon betydelse  att dela upp kostnaden på flera konton och i så fall, gör man det procentuellt efter egen uppskattning?
??? :-[

Mvh
Acka