Ett forum om bokföring

Anledningen till att jag undrar är att jag plötsligt börjar få felrapport när jag momsredovisar - och det är på den här typen av poster. Och formuleringen är annorlunda än tidigare... Blir liksom lite osäker på vad som gäller

Känner mig osäker på hur jag numera ska bokföra tjänster inköpta från andra EU-länder, i stil med Google-annonsering, diverse datatjänster etc. Tidigare har jag ju bokfört det på konton för import av tjänster från EU-länder och lagt till beräknad moms utl. tjänste + ingående moms utland.

ex: köp av annons:  kreditera kontokort, debitera kontonr 4535 (import av tjänster från annat eu-land)
                           kreditera konto 2614 (beräknad moms utland) debitera konto 2645 (ing moms utland)

Om jag fattar det rätt ska jag inte göra så här längre eller? På fakturorna står det "Återbetalning gäller för denna tjänst - I enlighet med artikel 196 bla bla... måste mottagaren betala moms på den här tjänsten".

Är det någon som kan hjälpa mig reda ut begreppen??

Jo..det är verkligen måndag.. Får nog läsa igenom ditt svar ett par gånger och se om jag fattar.

Jag har läst igenom Skatteverkets info om förmåner, men om jag tolkar dem rätt finns det inget särskilt sagt om p-avgifter. Upplåten p-plats osv osv har jag läst om. Så jag utgår alltså från att förmånsvärdet är detsamma som den verkliga kostnaden - tänker jag fel där?

Vi har inget löneprogram.. med två anställda är det lite överkurs. Däremot hade jag inte tänkt längre än att allt skulle finnas med i bokföringen - när jag sökt info har jag just hittat det där med 0 och 9 kontoklasser, men begrep ärligt talat inte hur jag skulle använda dem och vilket konto jag i så fall skulle använda. De exempel jag hittat har gällt drivmedel, fri bil etc.

Nåja, jag får som sagt läsa ditt svar igen och se om jag har mer hjärnkapacitet efter lunch...

En av våra anställda har fått beviljat att få sina parkeringskostnader som förmån. Jag blir inte klok på hur jag ska bokföra det.

Inledningsvis tog hon ut en liten handkassa och betalade parkeringen med. Framöver kommer hon dock betala med ett bensinkort och lämna in fakturan.

Hittils har jag bokfört så här:
Steg 1: Konto 1910 (kassa) krediteras
           Konto 7390 (övriga kostnadsersättningar) debiteras

Men när jag nu ska bokföra lönespecen blir jag osäker. Hur bokför jag så det blir riktigt? Ska jag nolla konto 7390 på något sätt?

Dvs ska jag göra så här:

Debet                                            Kredit
7210 (lön tjänsteman)                      7390
7210 (resten av lön)
                                                    1930(bankutbet)
                                                    2710 (källskatt)
7510 (AG-avgift)                              2730 (Upplupna soc avg)


Eller ska jag göra på något annat sätt. Vet inte om det är för att det är måndag, men jag känner mig osedvanligt korkad