Hej!
Skickade för ett tag sen en faktura till ett annat företag för ett projekt som senare blev väldigt försenat/nedlagt, varför fakturan aldrig betalades. Eftersom jag använder kontantmetoden har jag inte tagit upp den i min bokföring. Jag behöver nu skicka en kreditfaktura på hela beloppet (inkl. moms) till mottagaren eftersom vi kommit överens om att den inte ska betalas. Hur tar jag upp detta i min bokföring? Bokför jag den första fakturan som betald, och sen direkt kreditfakturan som "återställer" den föregående transaktionen? Eller gör jag allt i en verifikation?
Hej,
du kan bokföra fakturan för sig och kreditfakturan för sig. Det går ganska snabbt och blir mest korrekt.
Exempel, faktura:
1510 Kundfordran; Debet; 12 500
2611 Utg moms 25%; Kredit; 2 500
3001 Försäljning inom Sverige, 25 %; Kredit; 10 000
Exempel, kreditfaktura:
1510 Kundfordran; Kredit; 12 500
2611 Utg moms 25%; Debet; 2 500
3001 Försäljning inom Sverige, 25 %; Debet; 10 000