Jag har köpt en tjänst från Danmark som kostar 354 kr, ingen moms angiven. Då har jag lärt mig att man ändå ska lägga på och dra ifrån moms vid bokföringen. Så här ser min verifikation ut:
1930 Bank Kredit -354 kr
4535 Inköp tjänster 25% Debet 354 kr
2614 Ber utg moms på tjänst Kredit -88,50 kr
2645 Ber ingående moms Debet 88,50 kr
Är det här korrekt?
När jag gör en momsrapport med bokföringsprogrammet (BLA Start) så får jag en varning om att beräknad omsättning inte motsvarar bokförd omsättning. Programmet pekar på den här verifikationen och menar att det enligt beräkningar fattas ca 354 kr som motsvarar en bokförd moms på 88 kr.
Är det ok att ha den här differensen i sin bokföring, så länge man kan förklara varför den finns där?
Jag kan tänka mig att du ska ange en momskod på konto 4535. Typ gemenskapsinterna förvärv av tjänster - eller hur det nu definieras.
Sedan tror jag att det egentligen inte finns behov av att bokföra den ingående momsen på ett separat konto. Den är avdragsgill ingående moms - punkt! Det skulle alltså gå att använda det vanliga kontot 2640 eller 2641 om du så önskar. Ifall du vill ha extra koll, så kan 2645 vara ett alternativ, men man kan göra på så många olika sätt. Lycka till med momsrapporten.
Tack för svaret.
Felet verkar helt enkelt vara att jag har använt konto 2614 istället för 2615. I BLA Start är det 2615 man ska använda för den här typen av verifikationer. En eloge till supporten på BLA Start som svarade på min fråga trots att tiden för support har gått ut.
Hmm... undrar hur man bäst kan korrigera verifikationen trots att bokslutet redan är gjort. Det måste väl göras om är jag rädd.