Ett forum om bokföring

hej

jag gjorde fel i mitt skattedeklaration för ideell förening. Har betalt 545 kr mer än det skulle vara dvs. överskott hos skatteverket är 545, men jag gjorde rättelse efteråt i skattedeklationen och vet inte hur ska jag bokföra detta.

mot vilket konto ska jag bokföra och på vilket sätt?

Hej igen

Jag har ett problem med korrigerade skattedeklaration för ideell förening.

Jag bokför enligt "TimFaste" förslag:

Vid betalning av löner: 25-te i månaden
7010 Löner-debet 29750:-
7531 Löneskatt  kredit 8935:-
1940 Bankkonto kredit 20815:-

7510 Arbetsgivaravg. -debet 9645:-
7531 Löneskatt debet 8935:-
2730 Soc.avg. kredit 18580:-

Jag har skickat skattedeklaration och efter 2-3 dagar fick jag meddelande av en av personal att hennes löneskatt avdrag är inte 34% utan 16,05% enligt brev från skatteverket.

Jag rättar skattedeklaration och betalar 12/nästa månad 19462:- i stället för 18580:-
2730 Soc avg. debet 19462:-
1630 Skattekonto kredit 19462:-

Betalning:
1630 Skattekonto debet 19462:-
1940 Bankkonto kredit 19462:-

Allt stämmer hos skatteverket och jag har betalt rättad beloppet, MEN hur ska jag korrigera det i min bokföring.
Saldo på 7510 Arbetsg.avg skulle vara 9347:- dvs -298:-
7531 Löneskatt skulle vara 10115:- dvs +1180:-
och därmed 2730 Soc avg. diff 882:-

Är det fel om jag korrigerar:
7510 Arb.avg. kredit 298:- och saldo blir 9347:-
7530 Löneskatt debet 1180:-
2730 Soc avg. kredit 882:-

Problemet är att jag har 1180 diff på 7530 Löneskatt och vet inte mot vilket konto ska jag kontera diffen.

Löner har jag betalt lite mer (1180)än det skulle vara, men nästa månad har jag betalt mindre för att balansera beloppet. Vet inte hur skulle det vara i bokföringen.

Någon som kan hjälpa mig?


Tack

Det gör jag också som du Tim (punkt 1-6) men det har visat sig att summa på kontot är mindre för 1 krona är som det är verkligen på kontot 1940.

Tack för hjälpen.

Hej,

Jag fick kontoutdrag och ser att det stämmer inte med konto 1940-Bankkonto i bokföringen. Det är 1SEK mindre på kontoudraget än på saldo 1940 i programet. 
Hur ska jag korrigera detta? Vet inte var uppstod felet.
Någo som vet vad ska jag göra? 

Tack.

tack så mycket Tim. 

Hej,

Vi (ideell förening) har ett kort hos COOP Forum som dras vid inköp av varor och sedan skickar de faktura som betalas med bankkonto.
Tidigare kassör har det bokförd på följandesätt:
Vid inköp av varor:
4130 Direkta kostnader förening (debet)
1946 COOP Forum Kundkort (kredit)

När fakturan kommer och betalas:
1946 COOP Forum Kundkort (debet)
1940 Bankkonto (kredit)

Jag vet att när fakturan kommer det skulle bokföras:
2440 Leverantörsskuld (kredit) men mot vilket konto ska jag bokföra det?

någon som kan hjälpa mig?

Tack så mycket Tim för jätte snabbt svar.

Hej,

Jag har några frågor andgående skattedeklaration för ideell förening.
Tidigare (år2008) har den gamla kassören bokfört löneskatt på följande sätt:

Vid betalning av löner har hon bokfört:
7010-Löner  -Debet (bruttolön)
7531-Löneskatt -Kredit (skatt)*
1940-Bankkonto- Kredit (nettolön)

Vid betalning av skatt och arbetsgivaravgift har hon bokfört:
7531-Löneskatt- Debet (skatt)*
7510-Arbetsgivaravgift -Debet (beloppet som räknas ut på skattedeklaration)
1940-Bankkonto-Kredit

Jag är lite osäkert att hon gjorde det på rätt sätt.
När jag deklarerar skatt varje månad då skriver jag ut skattekvittens, men vet inte på vilket sätt skall jag bokföra den.

Vid bokslutet bokförde jag (skatt och soc avg för december 08):
7510-Arbetsgivaravgift- Debet
2940-Upplupna soc.avg-Kredit
7531-Löneskatt-Debet
2510-Skatteskuld- Kredit


Frågan är om jag gjorde fel?

Är det fel om jag bokför varje faktura vi får t.ex. el från Fyrstad Kraft på följande sätt:
5020-El hyrd lokal -debet
2440-Leverantörsskulder- kredit

och vid betalning av detta faktura:
2440-Leverantörskulder-debet
1930-Bankkonto-kredit

Förrakassör har bokfört det:
5020-el hyrd lokal-debet
1930-bankkonto-kredit

Vilket är bättre att göras?

Citat från: Bokfoering skrivet januari 16, 2009, 11:33:03 AM
Hej!

- En annan fråga: På vilket konto kan man bokföra ränta för försenad hyrabetalning?
Du kan använda konto "8313 Ränteintäkter kundfordringar" för detta.

Det var vår förening som fick ränta för försenad hyrabetalning. Ska jag bokföra den på 8400- Räntekostnader debet och 2440-leverantörskuld kredit.

Problemet är att ex kassör har aldrig använt leverantörskuld konto som du föreslog. Hon har bokfört allt direkt på kostnadskonto t.ex.
5020-El hyrd lokal debet
1940-Bankkonto kredit
och denna dag när fakturan var betald.

När jag började som kassör i april 08, var jag tvungen att bara försätter bokföra på samma sätt som hon gjorde. Nu kan jag inte kontakta henne eftersom hon har rest utomlands, ingen internet eller telefon kontakt med henne.


tack så mycket anyway för hjälpen


- En annan fråga: På vilket konto kan man bokföra ränta för försenad hyrabetalning?

Jag tänkte att göra så:
elräkning som ska betalas i början av januari men tillhör december 08:
5020-kostander debet 1000:-
2999-Övriga upplupna kostnader kredit 1000:-

och i januari
2999-övriga upplupna kostnader debet 1000:-
1940-Bankkonto kredit 1000:-

Tror du att det är fel att göra så?
Hjälp

Hej,
Jag är ny kassör i hemslöjdsföreningen och har några räkningar som vet ej hur ska jag bokföra dem. Fakturan har kommit i december och pga ont i pengar har vi bestämt att betala dem på förfallodag i januari 09. Hur ska jag bokföra dem i årsboklutet?
I vanliga fall bokför jag t.ex. elräkning direkt på konto 5020-debet och 1940-kredit. Det gjorde ex kassör och jag bara fortsatte på hennes sätt. Är det fel att göra så?
Det är första gång för mig att vara kassör, jag läste ekonomiska rutiner på dator på Komvux och använder Visma SPCS.

Hoppas någon kan hjälpa mig med detta