Ett forum om bokföring

Hej,

Jag fick kontoutdrag och ser att det stämmer inte med konto 1940-Bankkonto i bokföringen. Det är 1SEK mindre på kontoudraget än på saldo 1940 i programet. 
Hur ska jag korrigera detta? Vet inte var uppstod felet.
Någo som vet vad ska jag göra? 

Tack.

Hej,

Vi (ideell förening) har ett kort hos COOP Forum som dras vid inköp av varor och sedan skickar de faktura som betalas med bankkonto.
Tidigare kassör har det bokförd på följandesätt:
Vid inköp av varor:
4130 Direkta kostnader förening (debet)
1946 COOP Forum Kundkort (kredit)

När fakturan kommer och betalas:
1946 COOP Forum Kundkort (debet)
1940 Bankkonto (kredit)

Jag vet att när fakturan kommer det skulle bokföras:
2440 Leverantörsskuld (kredit) men mot vilket konto ska jag bokföra det?

någon som kan hjälpa mig?

Hej,

Jag har några frågor andgående skattedeklaration för ideell förening.
Tidigare (år2008) har den gamla kassören bokfört löneskatt på följande sätt:

Vid betalning av löner har hon bokfört:
7010-Löner  -Debet (bruttolön)
7531-Löneskatt -Kredit (skatt)*
1940-Bankkonto- Kredit (nettolön)

Vid betalning av skatt och arbetsgivaravgift har hon bokfört:
7531-Löneskatt- Debet (skatt)*
7510-Arbetsgivaravgift -Debet (beloppet som räknas ut på skattedeklaration)
1940-Bankkonto-Kredit

Jag är lite osäkert att hon gjorde det på rätt sätt.
När jag deklarerar skatt varje månad då skriver jag ut skattekvittens, men vet inte på vilket sätt skall jag bokföra den.

Vid bokslutet bokförde jag (skatt och soc avg för december 08):
7510-Arbetsgivaravgift- Debet
2940-Upplupna soc.avg-Kredit
7531-Löneskatt-Debet
2510-Skatteskuld- Kredit


Frågan är om jag gjorde fel?

Är det fel om jag bokför varje faktura vi får t.ex. el från Fyrstad Kraft på följande sätt:
5020-El hyrd lokal -debet
2440-Leverantörsskulder- kredit

och vid betalning av detta faktura:
2440-Leverantörskulder-debet
1930-Bankkonto-kredit

Förrakassör har bokfört det:
5020-el hyrd lokal-debet
1930-bankkonto-kredit

Vilket är bättre att göras?