Ett forum om bokföring

Snabb fråga igen

Denna kontering på en faktura på 10950 kr som skickas borde vara korrekt:

1510 Debet 10950
2420 Kredit 10950

När betalningen sen kommer in på bankgiro:
1510 Kredit 10950
2420 Debet 2190
2611 Kredit 2190

Förutsatt att vi bokför momsen vid betalningstillfälle. Stämmer allt det här?

Tack så mycket för hjälpen!
Momsen har vi koll på.

Om vi säger så här: Vårt företags alla inkomster (99%) kommer från denna månadsperiod.

Detta borde förenkla allting avsevärt. Så länge kostnaderna inte överstiger erhållet förskott från kunder vid någon tidpunkt: Kan man inte då helt enkelt fastställa att någon kontrollbalans inte behöver göras?

Är inte detta att överkomplicera allting?

Jag förstår ditt resonemang men att nyttja projektredovisning känns för mig som en överdrift.

Det är dessutom svårt då vi pratar om hundratals fakturor för de jobb som kommer genomföras under den månadsperioden.

Fast varje jobb är av samma karaktär fast olika pris.

Det är uppdrag till fast pris enbart

Vi har löpande utgifter, t ex lokalhyra, lön, mm. Men en stor del av utgifterna sker under den månaden och 1-2 månader innan.

Vår verksamhet kontrakterar löpande kunder för en tjänst som ska utföres under loppet av en månad i slutet av räkenskapsåret (inte i nästa år).

Vi fakturerar betalningarna flera månader i förskott. Om man ska bokföra "korrekt" antar jag att fakturorna ska konteras som "förskott från kund": 2420.

Men gör vi på detta vis kommer vår balansräkning se helt tokig ut och inte dröja länge förrän en kontrollbalans behöver göras.

Finns det någon alternativ lösning på detta?

TimFaste: Ang. skuld till närstående: Det förstår jag absolut.

Tack så mycket. Vad gäller alternativ 3 stämmer det att jag syftade på att fakturera mig själv.
Min motivering till detta alternativ är att man på så vis slipper krånglet med skatt och arbetsgivaravgifter.

Tipset till detta fick jag från denna tråd:
http://www.foretagande.se/component/option,com_smf/Itemid,10011/topic,4313.0/

Hej!
Jag vet att denna fråga är tjatig (Admin: kanske borde göra den till sticky i forumet?)
Jag har 3 scenarion uppmålade och vad jag tror är korrekt att bokföra det som i AB:

Egna/Privata utgifter har betalats från företagets konto:

1) Bokföra det på avräkningskonto 2893 om möjligt (då förtaget är skyldig nästående pengar och genom att bokföra det här inte gör att AB:lånar ut pengar till närstående)

2) Dra beloppet som lön och slå på sociala avgifter och skatt. ("Dyrt" för företaget i min mening)

3) Fakturera närstående på beloppet. (Är inte detta i strid med låneförbudet?? Såg denna rekommendation i ett annat forum)

Tack för det snabba svaret!
Vårt scenario är såhär:

1) Vi fick ett bankintyg på aktiekapitalet från banken

2) Vårt bolag registrerades. Bankintyget har dock inte lösts in / satts på något företagskonto eller dylikt.

Hur bokför man detta? Skulle vara kul om någon kunde svara även på detta

Hej,
Jag har precis startat ett aktiebolag. Vad är de typiska första verifikationerna som brukar bokföras? Ni som är revisorer har säkert koll på detta.

T ex något rörande bankintyget.

Med detta menar jag innan den specifika verksamheten börjar; om det nu är försäljning osv.